Налоги, законы, бизнес

Федеральная налоговая служба внесла изменения в систему оценки деловой репутации организаций и индивидуальных предпринимателей. Теперь выписку из спецсервиса ФНС могут получить не только компании, но и ИП. Хотя количество критериев осталось прежним, их анализ стал более детализированным (приказ ФНС от 27.01.2025 № ЕД-7-31/49, вступил в силу 10 февраля). Еще в 2023 году ФНС внедрила инструмент, позволяющий оперативно проверять финансово-хозяйственную деятельность организаций (приказ ФНС от 24.03.2023 № ЕД-7-31/181). Постепенно его дополняли новыми параметрами, делая функционал более удобным и точным. Теперь же возможность оценки распространяется и на индивидуальных предпринимателей. Введены новые шаблоны выписок: стандартные и дополнительные. Для ИП критериев меньше — на втором этапе оценка идет по 5 параметрам (против 22 у юрлиц), на первом же этапе проверяется: Минстрой рекомендует применять данный сервис для проверки подрядчиков перед заключением контрактов на строительство, реконст

Бухгалтерский учет — это основа финансового здоровья компании. Ошибки, несвоевременные проводки и нехватка системности могут привести к потерям, штрафам и проблемам с налоговой. Мы, в Самитов Консалтинг, помогаем бизнесу навести порядок в учете и избежать финансовых рисков. В одном из недавних кейсов наша работа не только восстановила учет, но и принесла клиенту дополнительные 700 000 рублей прибыли. Рассказываем, как это произошло. К нам обратилась организация, занимающаяся поставкой металлообрабатывающего оборудования. Ее бизнес активно рос, обороты увеличивались, но бухгалтерский учет за последние три года оставлял желать лучшего. К тому же компания уже подпадала под обязательный аудит, и руководство понимало, что без качественного восстановления учета дальнейшее развитие станет невозможным. Восстановление бухгалтерского учета за три года — сложный процесс, требующий внимательности, экспертности и четкой стратегии. Мы разделили проект на четыре этапа, чтобы клиент мог постепенно пр

Компании, имеющие долги по налогам и взносам, могут использовать дебиторскую задолженность для их погашения. Этот механизм давно предусмотрен законодательством, но налоговые органы напоминают, что он остается актуальным и востребованным. Если у организации образовалась налоговая недоимка, а ее контрагенты задерживают оплату по обязательствам, компания вправе инициировать процесс взыскания этих средств в счет уплаты налогов. Для этого необходимо подтвердить наличие дебиторской задолженности, представив в налоговый орган документы, подтверждающие задолженность контрагентов. В качестве доказательств могут быть использованы акты сверки расчетов, подписанные обеими сторонами. После предоставления необходимых документов налоговая инспекция передает информацию судебным приставам, которые организуют взыскание долга с контрагентов. Этот способ особенно полезен для организаций, не имеющих достаточного количества денежных средств на расчетных счетах. В случае принудительного взыскания недоимки н

Налоговые органы активно используют аналитические инструменты, позволяющие определить признаки скрытых трудовых отношений, особенно в случае работы с самозанятыми. Компании, привлекающие физических лиц в качестве самозанятых, должны учитывать обновленные критерии риска, чтобы избежать налоговых претензий. В этом материале разберем, какие факторы вызывают подозрения у инспекторов, какие ошибки допускают работодатели и как выстроить безопасные договорные отношения. ФНС официально признала, что универсальных признаков, четко разграничивающих трудовые и гражданско-правовые отношения, нет (письмо от 25.07.2024 № СД-17-3/2144). Однако в письме от 11.11.2024 № АБ-4-20/12835 налоговая служба обозначила ориентиры для инспекторов при проверках: Эти показатели субъективны и не содержат четких количественных границ, однако в приказе Минтруда от 28.11.2024 № 640н приведены более конкретные критерии, позволяющие оценить риски: Если ваша модель работы попадает под эти признаки – налоговики могут при

Если вы предприниматель, то знаете, насколько важен правильный выбор налогового режима для бизнеса, особенно с учетом последних изменений в налоговом законодательстве. Мы поможем вам сделать этот выбор быстро, точно и с максимальной выгодой. «Самитов Консалтинг» успешно помогает бизнесам оптимизировать налогообложение уже 16 лет. Наш опыт, подтвержденный успешными кейсами и доверительными отзывами клиентов, позволяет находить уникальные решения даже в самых сложных ситуациях. Налоговая система меняется, и от вашего выбора зависит финансовое благополучие компании. С нашей помощью вы не только сэкономите, но и защитите бизнес от неожиданных налоговых проверок. 👉 Оставьте заявку и получите консультацию уже сегодня!

Минфин разъяснил, что компании на упрощенной системе налогообложения (УСН) могут менять ставку НДС не только с начала года, но и в течение налогового периода (письмо от 07.11.2024 № 03-07-11/109614). Это значит, что бизнес может перейти на пониженные ставки, например, с 1 апреля или 1 июля, а не ждать следующего года. Компании, применяющие пониженные ставки, не могут принимать к вычету входной НДС. Если до перехода налог уже был учтен в вычете, его необходимо восстановить по стоимости оставшегося имущества. Использовать пониженные ставки НДС придется не менее трех лет подряд (12 налоговых периодов). Это означает, что вернуться на стандартные ставки, например, через несколько месяцев, не получится. Таким образом, возможность перехода на пониженные ставки в течение года открывает больше гибкости для бизнеса, но требует внимательной оценки последствий. Перед принятием решения стоит проконсультироваться со специалистом, чтобы учесть все риски и выгоды, поэтому если у вас есть вопросы, то

ФНС может отказать в вычетах по НДС, если обнаружит расхождения в декларациях контрагентов. Однако такие нестыковки могут появляться по объективным причинам, и сам факт разрывов не является доказательством недобросовестности компании. АС Поволжского округа в постановлении от 03.12.2024 № А65-29839/2023 указал, что налоговики не могут доначислять налоги только на основании разрывов, без подтверждения других обстоятельств. Инспекция выявила, что поставщики компании: На основании этого налоговики посчитали, что контрагенты — технические фирмы, их деятельность фиктивна, а их документы недостоверны. В связи с этим инспекция отказала компании в вычетах НДС и учете расходов, заявленных по закупке труб, арматуры и других материалов. Компания не согласилась с доначислениями и оспорила их в суде. В результате она выиграла спор во всех инстанциях. Ключевые аргументы: АС Поволжского округа напомнил, что согласно определению ВС РФ от 29.11.2016 № 305-КГ16-10399 - отсутствие сотрудников и активов у

Запуск собственного дела – это важный шаг, который требует грамотного оформления. Одно из первых решений, которое предстоит принять – выбор организационно-правовой формы (ОПФ). От этого зависит, какие налоги вы будете платить, какие обязанности перед государством у вас появятся и какие возможности откроются. Разберем основные ОПФ и поможем выбрать оптимальный вариант для вашего бизнеса. А если после статьи у вас останутся вопросы, в "Самитов Консалтинг" мы не только подскажем, какая форма вам подойдет, но и поможем с выбором системы налогообложения, чтобы снизить налоговую нагрузку. Организационно-правовая форма (ОПФ) – это юридическое оформление бизнеса. Именно от ОПФ зависят: Данные об ОПФ фиксируются в государственных реестрах: В России предусмотрено несколько вариантов ведения бизнеса. Рассмотрим их подробнее. Самозанятость – это упрощенный вариант ведения бизнеса, где налоговая ставка составляет всего 4-6% от дохода. Самозанятым может быть физическое лицо без регистрации ИП или п

Каждый предприниматель знает, что налоги – одна из крупнейших статей расходов. Оптимизация ФОТ не только помогает снизить налоговую нагрузку, но и обеспечивает прозрачность финансовой отчетности, что критично для успешного развития бизнеса. Законодательство предоставляет возможности для законного уменьшения налоговой базы через корректное оформление различных выплат. Ниже представлены семь идей, как это сделать. Суть идеи: Вместо приобретения дорогостоящего оборудования или транспорта компания может использовать имущество сотрудников в служебных целях. Компенсация за такое использование не облагается НДФЛ и страховыми взносами, что позволяет сократить налоговую нагрузку. Подтверждение: Согласно Письму Минфина РФ от 06.12.2019 № 03-04-06/94977, такие компенсации уменьшают налоговую базу, но должны быть обоснованы и документально подтверждены. Особенности: Суть идеи: Аренда имущества у работника позволяет учитывать расходы как арендную плату, облагаемую НДФЛ, но не требующую уплаты стра

Финансовый контроль в России с каждым годом становится жестче. Налоговая инспекция, банки и Росфинмониторинг активно выявляют схемы незаконного вывода наличных средств. Но это не значит, что предприниматели не могут законно оптимизировать налоги и вывести часть прибыли в наличные. Главное — знать, как делать это правильно. "Самитов Консалтинг" — ведущая консалтинговая компания, специализирующаяся на налоговой оптимизации, бухгалтерском и юридическом сопровождении бизнеса. Мы помогаем предпринимателям снизить налоговые риски, находить законные способы управления финансами и работать без страха перед проверками. Недавно к нам обратился владелец ООО с оборотом 100 млн рублей в год. В компании всего три сотрудника: директор (он же учредитель), бухгалтер и менеджер. Бизнес работает без сайта, складских помещений и собственного транспорта. Клиент столкнулся с тремя проблемами: В рамках консультации мы разработали стратегию оптимизации налогов и законного вывода наличных средств. 🔹 Факторин